| Nombre del informe | Número del informe (Nro./Año) | Unidad auditada (si corresponde) | Materia | Período auditado (dd/mm/aaaa - dd/mm/aaaa) | Fecha de inicio de la auditoría (dd/mm/aaaa) | Fecha de término de la auditoría (dd/mm/aaaa) | Enlace al informe final de auditoría | Enlace al documento de respuesta (si corresponde) |
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| Procesos de Facturación y Recaudación en el Instituto de Salud Pública de Chile ISP | N° 240 | Instituto de Salud Pública | I. Evaluación de Control Interno: | 01/12/2008 al 01/05/2009 | 27/07/2009 | 20/11/2009 | ver enlace | |
| 1. Procedimientos. | ||||||||
| • Actualización y Modificación de Aranceles . | ||||||||
| • Imputaciones erróneas en la contabilización de cuentas por cobrar. | ||||||||
| • Cobranza. | ||||||||
| 2. Conciliaciones Bancarias. | ||||||||
| II. Examen de Cuentas. | ||||||||
| 1. Aranceles. | ||||||||
| 2. Revisión de Facturas. | ||||||||
| 3. Revisión de Boletas. | ||||||||
| 4. Circularización de deudores. | ||||||||
| 5. Conciliaciones Bancarias. | ||||||||
| III. Otras Observaciones Financiero – Contables. | ||||||||
| 1. Depreciación de edificaciones. | ||||||||
| 2. IVA Crédito proporcional. |
